個人賬戶的前世今生

　　然而光靠完善監管和加大處罰并不能解決根本問題。

　　理論上說，醫保卡是為保障人們基本醫療需求而建立的醫療保險個人賬戶專用卡，按照我國法律規定，其資金只可在定點醫院、藥店就醫購藥時使用，但無法提取現金或進行轉賬。為什么當初設計醫保體系時，要設立這樣一個個人賬戶制度呢？

　　上海金融學院保險學院教授、社保問題專家查建華告訴記者，我國在20年前建立社保體系時，養老保險因為歷史負擔較重，立即完全實行養老金個人賬戶制度難度較大，所以只能采取統賬結合的方式逐漸過渡。為了和養老保險制度相配套，醫療保險也同樣采用統賬結合的方式。最初的設計構想也是基于醫保制度新舊轉軌銜接的考慮，希望能實現過去醫保由單位大包大攬轉向個人繳費、社會統籌的新模式的平穩過渡。"據我所知，在覆蓋全社會的強制性醫療保險制度中專門設立一個個人賬戶的做法是全世界都沒有的。我們這么做可能一方面是想提高參保人的繳費積極性，繳得越多，個人賬戶里積累得也越多，和養老保險一樣；另一方面的意圖是在使用醫保資金時提高參保人的成本意識，意識到醫保里一部分錢是自己的，并不都是公家的，用醫保資金時就不會大手大腳，小病大治。當然，理論上說，這種強制儲蓄行為也和養老保險一樣，讓年輕人養成從年輕時就開始籌備緊急醫療準備基金的意識。應該說制度設計的出發點也是好的。"查建華表示。

　　李珍則認為，我國社保制度中捆綁個人賬戶多少是受了新加坡公積金制度的影響。這種強制繳納的個人儲蓄賬戶為參保人提供了包括養老、醫療、住房、教育等一攬子保障，分為養老、醫療、普通3個賬戶。這種制度用在養老保險上能夠最大程度激發公司和員工繳費積極性，以提高將來退休后的生活水平，但用在醫療保險上并不最合適。因為醫療金不同于養老金，屬于許多人平時用不著，但要用時絕不可少的保命錢。養老金待遇差點至少還能混口飯吃，但要是醫保里沒錢了，總不見得醫院就見死不救吧。醫療需求實質上是一個概率事件，年齡越大，發生概率越大，而一旦發生，光靠個人的積累往往難以分散和承擔風險，所以只有通過社會統籌實現醫療風險的全覆蓋才能最大限度符合設立醫療保險所遵循的大數法則，實現全社會互助共濟的效果。

　　然而中國對新加坡社保制度的借鑒卻有些畫虎不成反類犬，因為新加坡醫療賬戶本身并不完全是社會保險制度，而是所有人可以用醫保賬戶上的資金自主購買商業醫療保險。此外，新加坡政府在公共醫療服務上還給予了大量的資助，從而彌補了個人賬戶資金在應對重大疾病時保障效果較弱的問題。然而我國引入個人賬戶的同時還保留了社會統籌部分，結果就是個人賬戶既無法對社會統籌起到有效支持作用，又大大喪失了資金使用效率和靈活性。

　　取消個人賬戶大勢所趨

　　查建華認為，個人賬戶設計初衷在高通脹時期早已喪失了價值。因為高通脹和醫保資金的低收益率必然會導致這部分屬于自己的看病錢越來越少，尤其隨著我國老齡化的加劇，將來醫療服務和藥品價格只會越來越昂貴，醫療支出必然會不斷增加。在許多老百姓理財意識已經覺醒的當下，自己心里自然會算這筆賬。"老百姓都是明白人，這筆錢本來就是自己工資的一部分，即使是單位繳的劃入個人賬戶的那3%，也是企業為員工人力成本而支付的，所以人們一般都會把這筆錢理解成是自己的錢，只是支出受到了限制，如果有機會能讓他們在長期不需要看病的情況下也能把錢用掉，自然會讓許多人心動了。"查建華說道，"說到底，醫保個人賬戶如今已經變成了一個意義不大，但問題很多的雞肋賬戶。"

　　正是由于我國的醫保個人賬戶只能專款專用，又無法避免通脹侵蝕，更無法起到分擔風險的作用，因此眼下存在的意義已經不大。不如通過制度改革將個人賬戶取消掉。